Belangrijkste kerncijfers van het pensioenfonds
Vermogenspositie
| Q4 2023 | Q3 2023 | Q2 2023 | Q1 2023 | Q4 2022 | |
|
Marktwaarde beleggingen (mln €) |
3.025 |
2.765 |
2.932 |
2.913 |
2.879 |
|
Banksaldo (mln €) |
11 |
10 |
0 |
6 |
9 |
|
Pensioenvermogen (mln €) |
3.036 |
2.775 |
2.932 |
2.919 |
2.888 |
|
Pensioenverplichtingen (mln €) |
2.380 |
2.120 |
2.302 |
2.329 |
2.316 |
|
DNB rente pensioenverplichtingen (Yield) |
2,36% |
3,16% |
2,62% |
2,57% |
2,63% |
|
Actuele dekkingsgraad |
127,5% |
130,9% |
127,4% |
125,3% |
124,6% |
|
Beleidsdekkingsgraad |
127,8% |
129,1% |
130,0% |
132,9% |
134,2% |
|
Vereist Eigen Vermogen (VEV) |
112,3% |
112,8% |
112,6% |
112,3% |
112,3% |
|
TBI |
137,5% |
141,2% |
130,3% |
130,2% |
132,8% |
De forse daling van de dekkingsgraad eind 2022 wordt veroorzaakt door de gegeven toeslag per 1 januari 2023 ter grootte van 9,95%.
Beleggingen
| Beleggingen | Beleggingen | Rendement | Rendement | |
|
in mln € |
Gewicht in % |
Q4 2023 |
YTD 2023 |
|
|
Matchingportefeuille (totaal) |
2.156 |
71% |
13,0% |
8,1% |
|
LDI-portefeuille |
867 |
29% |
27,3% |
8,8% |
|
Spreadportefeuille (totaal) |
1.289 |
42% |
5,0% |
7,1% |
|
Beleggingsfondsen in Bedrijfsobligaties |
912 |
30% |
5,9% |
8,6% |
|
Beleggingsfondsen in Hypotheken |
376 |
12% |
2,9% |
3,2% |
|
|
|
|
|
|
|
Returnportefeuille (totaal) |
869 |
29% |
4,1% |
9,1% |
|
Beleggingsfondsen in Aandelen ontwikkelde markten |
428 |
14% |
7,0% |
18,6% |
|
Beleggingsfondsen in Aandelen opkomende markten |
135 |
5% |
3,0% |
5,4% |
|
Beleggingsfondsen in Leningen opkomende markten |
146 |
5% |
4,2% |
6,8% |
|
Beleggingsfondsen in Vastgoed |
160 |
5% |
-1,7% |
-7,0% |
|
|
|
|
|
|
|
Totale portefeuille |
3.025 |
100% |
10,3% |
8,4% |
|
Totaal rendement benchmark |
|
|
10,7% |
7,8% |
|
Rendement verplichtingen |
|
|
13,3% |
6,8% |
De beleggingsportefeuille is gesplitst in een matching- en een rendementsportefeuille. De matchingportefeuille heeft als doel het renterisico te beperken. Door de verplichtingen te matchen met de matchingportefeuille, die ongeveer dezelfde duration heeft als de verplichtingen, is het renterisico van de verplichtingen grotendeels afgedekt. De matchingportefeuille is gesplitst in een LDI-portefeuille en een spreadportefeuille. Beide portefeuilles zijn onderdeel van de renteafdekking. De LDI-portefeuille dient primair om de rente-afdekking te sturen richting het beoogde afdekkingspercentage van 90% en kent geen doelstelling voor overrendement. De spreadportefeuille heeft wel een doelstelling voor overrendement.
Voor het afdekken van het renterisico wordt gebruik gemaakt van interest rate swaps en obligaties.
Specifieke informatie over de dekkingsgraad is te vinden op de pagina over de financiële positie.
ESG-rapportage
Delta Lloyd Pensioenfonds wil Maatschappelijk Verantwoord Beleggen. Daarvoor heeft het pensioenfonds een eigen MVB-beleid opgesteld dat onderdeel is van het beleggingsbeleid. De eisen die worden gesteld aan het MVB-beleid van pensioenfondsen blijven zich ontwikkelen. Zo moet het pensioenfonds voldoen aan SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation). Hierover rapporteert het pensioenfonds conform een vaste indeling en gegevens.
Naast de SFDR-rapportage maakt het pensioenfonds ook een ESG-rapportage welke is gebaseerd op de op de thema’s die het pensioenfonds belangrijk vindt en die het pensioenfonds wil monitoren. Het pensioenfonds kiest ervoor nadruk te leggen op een aantal maatschappelijke (ESG) thema’s die aansluiten bij aandachtgebieden van de voormalige sponsor(s) en werkgever(s) van de (gewezen) deelnemers en gepensioneerden, internationale normenkaders zoals het VN Global Compact, hoog-risico sectoren volgend uit ESG materialiteits-analyses, de duurzame ontwikkelingsdoelstellingen (SDG’s) van de VN en de speerpunten van de toezichthouder.
In het MVB-beleid heeft het fonds de volgende thema’s benoemd:
- Klimaatverandering
- Goede gezondheid en welzijn
- Mensenrechten
- Arbeidsnormen
- Milieu
- Anti-corruptie
In de ESG-rapportage wordt eerst inzicht gegeven in de gevolgen van onze portefeuille op de uitstoot van CO2, afvalproductie en waterverbruik (milieuthema) ten opzichte van de algemene benchmark van de diverse beleggingen. Hieruit blijkt dat de emissie van CO2 van de bedrijven waar wij in beleggen behoorlijk lager is dan het gemiddelde van alle bedrijven. Ook de afvalproductie ligt lager. Het waterverbruik ligt hoger.
De voetafdruk laat zien voor hoeveel CO2, afval en water de beleggingsportefeuille verantwoordelijk is per 1 miljoen Amerikaanse dollar aan geïnvesteerd vermogen. De CO2 uitstoot wordt vastgesteld op drie niveaus en betreffen alle broeikasgassen die omgerekend zijn naar CO2 equivalenten. Scope 1 en 2 betreft de directe uitstoot van broeikasgassen inclusief de uitstoot die veroorzaakt wordt door het energieverbruik van de onderneming. Scope 3 betreft de uitstoot van de hele productieketen, dus inclusief de uitstoot van alle leveranciers en afnemers van bedrijven. Dit gedeelte heeft de grootste impact.
Daarnaast laat het pensioenfonds zien hoe de ESG-risico’s worden beheerst. Het pensioenfonds beheerst de ESG-risico’s op basis van de gekozen thema’s via een aantal ESG-indicatoren die in onderstaande tabel zijn opgenomen. Hoe lager de waarde, hoe minder schadelijk dit is voor de omgeving. Niet voor alle beleggingen is data beschikbaar, maar dat wordt steeds beter. Deze rapportage is dus nog in ontwikkeling.
|
ESG indicator |
Thema | Waarde portefeuille (peildatum 31-12-2023) |
Waarde benchmark (peildatum 31-12-2023) |
|
ESG risicoscore bedrijven1 |
ESG risico overall |
19,3 |
20,7 |
|
CO2 footprint (PAI 2) |
Klimaat |
386 |
680 |
|
CO2 intensiteit (PAI 3) |
Klimaat |
865 |
1.140 |
|
Schendingen van UN Global Compact of OESO richtsnoer voor multinationale ondernemingen (PAI 10) met hoge impact |
Mensenrechten
|
2,1% |
3,7% |
|
Blootstelling aan bedrijven in fossiele industrie (PAI 4) |
Klimaat |
2,4% |
nvt |
|
Forward looking Paris aligned investments (Vrijwillig milieu PAI 4) |
Klimaat |
23,2% |
nvt |
|
Bijdrage aan SDG 7 (betaalbare en duurzame energie) |
Klimaat |
11% |
nvt |
|
Bijdrage aan SDG 13 (klimaatactie) |
Klimaat |
14% |
nvt |
|
Aantal verloren dagen door verwondingen, ongevallen, dodelijke slachtoffers of ziekte (Vrijwillig sociaal, PAI 3) |
Goede gezondheid en welzijn |
0,01 |
nvt |
|
Bijdrage aan SDG 3 (goede gezondheid en welzijn) |
Goede gezondheid en welzijn |
0% |
nvt |
|
Bijdrage aan SDG 6 (schoon water en sanitair) |
Goede gezondheid en welzijn |
2% |
nvt |
|
% Taxonomy aligned investments |
Klimaat |
2,55% |
nvt |
1 <20 laag of verwaarloosbaar, 20-30 gemiddeld, 30-50 hoog en >50 ernstig risico
Duurzaamheidsinformatie is te vinden op de pagina Duurzaamheidsinformatie.
Disclaimer
Dit overzicht geeft de (financiële) resultaten van het afgelopen kwartaal op hoofdlijnen weer. Stichting Delta Lloyd Pensioenfonds heeft zich met uiterste zorgvuldigheid ingespannen voor een correcte en actuele weergave van de informatie in dit bericht. Aan deze publicatie kunnen echter geen rechten worden ontleend.